Banka mevduat politikası kavramı makalesi. Ticari bankaların mevduat politikasının oluşumunun teorik temelleri. Sözleşme süresi

mevduat bankası piyasası

Bankanın mevduat politikasının içeriği ve gelişim aşamaları

Modern koşullarda, etkin bir şekilde faaliyet göstermek, geliştirmek ve hedeflerine ulaşmak için her ticari bankanın kendi mevduat politikasını, yani pratik bir yönetim stratejisini geliştirmesi gerekmektedir. Bildiğiniz gibi, finansal kaynakların çekilmesi ve daha sonra yerleştirilmesi ana faaliyet biçimleridir. ticari banka.

Ücret esasına göre oluşturulan fon fonu, aktif araçlara yatırım yapmak için kullanılır. Bu nedenle pasif işlemler, gelir elde etmeyi amaçlayan çoğu bankacılık işlemiyle ilgili olarak birincil öneme sahiptir. Bu bağlamda, toplanan fonlar bağımsız bir politika nesnesi olarak değerlendirilmelidir.

Bu nedenle, toplanan fonların yönetimi bankanın iş politikasının önemli bir bileşenidir. Ancak bu faaliyet alanının teorik temellerinin incelenmesine ilişkin konular bilimsel literatürde yeterince gelişmemiştir. Bu durum özellikle ticari bir bankanın borç yönetimi stratejisinin bir bileşeni olarak mevduat politikası kavramı için geçerlidir.

Bir bankanın mevduat politikasının özünün belirlenmesi konusuna göre değişiklik gösterdiğinden kesin olarak yaklaşılamaz. Mevduat politikası, ticari bir bankanın mevduat çekme stratejisi ve taktiğidir. Para Müşteriler iade esasına göre.

Bankanın mevduat politikası şunları içermelidir:

• - Kapsamlı bir pazar araştırmasına, yani çevredeki finansal ortamın analizine, bankanın fon toplama, teşhis ve tahmin alanındaki yeri ve rolüne dayalı olarak bankanın mevduatlardan fon çekme faaliyetlerine yönelik bir strateji geliştirmek;
• - müşteriler için yeni bankacılık mevduatı ürünleri geliştirmek, sunmak ve tanıtmak için ticari bir bankanın taktiklerinin oluşturulması (ürün, fiyatlandırma, satış ve iletişim politikaları alanında);
• - geliştirilen strateji ve taktiklerin uygulanması;
• - politikanın uygulanmasının ve etkinliğinin izlenmesi;
• - fon toplamak amacıyla ticari bir bankanın faaliyetlerinin izlenmesi.

Ticari bankalarda işletmelerin, kuruluşların ve nüfusun geçici olarak ücretsiz fonlarını çeşitli mevduat türlerindeki (mevduat) banka hesaplarına çekme sürecini düzenleyen ana belge, bankanın mevduat politikasıdır. Bu, her banka tarafından bağımsız olarak bankanın stratejik planına, bankanın kaynak tabanının yapısının, durumuna ve dinamiklerinin analizine ve gelişme beklentilerine dayanarak geliştirilen bir belgedir. Ayrıca, toplanan fonların yerleştirilmesine ilişkin ana yön ve koşulları tanımlayan “Banka Kredi Politikası” ve “Banka Yatırım Politikası” gibi belgeler kullanılmaktadır.

“Bankanın Mevduat Politikası” belgesi, bankanın likiditesini korumaya ve karlı operasyonunu sağlamaya odaklanarak, kredi ve yatırım politikalarına ilişkin mutabakatlarla tanımlanan yasal gereklilikleri, amaç ve hedefleri yerine getirmek için fon toplama stratejisini tanımlamalıdır. Banka özellikle şunları sağlar:

• - bankanın kendi fonlarının (sermayesinin) ve dolayısıyla öz ve borç alınan fonlar arasındaki oranın büyüme beklentileri;
• - çekilen ve ödünç alınan fonların yapısı (mevduat, mevduat, bankalararası krediler, Rusya Federasyonu Merkez Bankası'ndan alınan krediler dahil);
• - tercih edilen mevduat türleri ve bunların çekim koşulları; vadeli mevduatlar (mevduatlar) ile talep üzerine arasındaki oran;
• - mevduatların ana koşulu, yani mevduat sahiplerinin kategorisi;
• - çekim coğrafyası ve fonların borçlanması;
• - bankalar arası kredi için istenen kredi bankaları, ikincisini çekme koşulları; mevduat (mevduat) ve bankalararası kredileri çekme koşulları;
• - mevduat çekme yöntemleri (banka hesap anlaşmalarına, muhabir hesaba, banka mevduatına (mevduat), kendi sertifikalarını, faturalarını düzenleyerek);
• - ruble ve yabancı para mevduatları (mevduatlar) arasındaki oran;
• - mevduatlara fon çekmenin yeni biçimleri;
• - belirli mevduat türlerinin açılmasına ilişkin özel koşullar;
• - ödünç alınan fonlar için banka risk standartlarına uymaya yönelik önlemler.

Mevduat politikası her şeyden önce aşağıdaki gereksinimleri karşılamalıdır:

• - ekonomik uygunluk;
• - rekabet gücü;
• - iç tutarlılık.

Bankanın mevduat politikasının birbiriyle yakın bağlantılı olarak geliştirilmesi ve uygulanması, bankanın bir dizi yapısal bölümü (hazine, mali yönetim, iş geliştirme yönetimi, kredi yönetimi, menkul kıymetler yönetimi) ve bankanın yönetimi tarafından yürütülmektedir. organlar: bankanın yönetim kurulu ve varlık yönetimi komitesinin yükümlülükleri.

Böylece, bankanın yönetim kurulu mevduat politikasının ana yönlerini belirler ve onaylar, mevduat çekme prosedürünü ve koşullarını onaylar ve mevduat politikasının uygulanması üzerinde genel kontrol uygular.

Aktif Pasif Yönetimi Komitesi, bir mevduat portföyünün oluşturulması konusunda temel kararlar alır, kaynakların yapısını ve dinamiklerini, vade ve tutar açısından bankanın varlıklarıyla ilişkilerini analiz ederek, gerekirse bankanın portföyünün ayarlanmasına ilişkin kararlar geliştirir. mevduat politikası; Bankanın bireysel yapısal bölümleri tarafından mevduat politikasının uygulanması üzerinde mevcut kontrolü yürütür.

Bankanın mali yönetimi, hazine ile birlikte, bankanın genel mevduat fonu ihtiyacını belirler (çeyrek dönem dahil yıl için): her kaynak türü için faiz oranlarını belirler (mevduat, fatura, bankalararası krediler); Rusya Merkez Bankası'nda ödünç alınan fonların rezervlerinin hacmini belirler; Bankanın, Rusya Merkez Bankası vb. tarafından belirlenen borç alınan fonlar için risk standartlarına uygunluğunu kontrol eder.

Bankanın özel departmanları, çeşitli şekillerde mevduatın çekilmesiyle doğrudan ilgilenmektedir: vatandaşların mevduat departmanı, menkul kıymetler departmanı (kendi faturalarının, mevduat ve tasarruf sertifikalarının ihracı), kredi departmanı veya varlık ve yükümlülükler departmanı (tüzel kişilerin mevduatları) ve diğer departmanlar her bankanın iç organizasyon yapısına uygun olarak düzenlenir.

Uygulamaya pratik aktiviteler Bankalar fon çekmek için mevduat (mevduat) işlemlerine ilişkin düzenlemeler geliştiriyor (mevduatlar için ayrı ayrı) bireyler ve tüzel kişilerin mevduatları hakkında):

• - mevduat kabulüne ilişkin kurallar ve koşullar;
• - sözleşmeye dayalı ilişkilerin konularının hukuki durumu;
• - banka mevduat sözleşmesi yapma prosedürü;
• - bu içerik;
• - mevduat kabul etme ve verme yöntemleri;
• - depozito (para yatırma) açmak ve kullanmak için gerekli belgelerin bir listesi ve bunlara ilişkin gereksinimler;
• - mevduat sahiplerinin hakları ve bankanın yükümlülükleri;
• - mevduatlara faiz hesaplama ve ödeme yöntemleri.

Mevduat Yönetmeliğinin geliştirilmesinde banka tarafından geliştirilen, belirli mevduat (mevduat) işlemlerinin gerçekleştirilmesine ilişkin prosedüre ilişkin banka içi talimatlar, çeşitli mevduat sahibi kategorileriyle bir banka şubesinin (bölümünün) çalışmalarının organizasyonunu içerir; bu işlemlerin performansına karşılık gelen belgeleri hazırlama prosedürü, belge akış şeması; Mevduatın kabulü ve ihracı, tahakkuk ve bunlara faiz ödenmesine ilişkin işlemlerin muhasebeleştirilmesi.

Bankanın mevduatlara (mevduatlara) çektiği fonların hacmi, parasal kaynakların arz ve talebinin durumuna, bankanın fon açığı veya fazlalığına ve mevduat piyasasının durumuna bağlıdır.

Ticari kuruluşlardan ve vatandaşlardan fonları dolaşımlarına çekmek için bankalar bir dizi önlem geliştirir ve uygular. Bu nedenle, her şeyden önce bankalar arasında kaynak çekme konusunda önemli bir rekabet aracı faiz oranı politikasıdır, çünkü yatırılan fonlardan elde edilen gelir miktarı, müşterilerin geçici olarak serbest kalan fonlarını mevduata yatırmaları için önemli bir teşvik görevi görmektedir.

Mevduat faiz oranlarının düzeyi, her ticari banka tarafından bağımsız olarak, Rusya Merkez Bankası'nın yeniden finansman oranına ve para piyasasının durumuna ve ayrıca kendi mevduat politikasının hükümlerine dayanarak belirlenir. Öncelikle bankaların mevduat işlemlerindeki faiz oranlarının düzeyi mevduatın türüne bağlıdır. Kural olarak, dengenin istikrarsızlığı, yüksek hareketlilik ve esneklik ile karakterize edilen vadesiz mevduatlar için asgari faiz oranları belirlenmektedir.

Müşterileri, genellikle kredi operasyonlarının karlılığı üzerinde önemli bir etkiye sahip olan, vadesiz hesaplarda istikrarlı, azalmayan bakiyeler tutmaya teşvik etmek amacıyla, bankalar, bu hesaplara artırılmış faiz oranları veya banka tarafından hesaplanan minimum tutarın altında olmayan bir bakiye belirler. ve müşteriyle mutabakata varılmıştır (banka hesap sözleşmesinde belirtilmiştir).

Vadeli mevduat faiz oranını belirlerken belirleyici faktör, fonların yatırıldığı dönemdir: dönem ne kadar uzun olursa, faiz düzeyi de o kadar yüksek olur. Eşit derecede önemli bir faktör de mevduat miktarıdır ve bu nedenle, mevduat miktarı ne kadar büyükse ve saklama süresi ne kadar uzunsa, kural olarak faiz oranı da o kadar yüksek olur. Önemli bir nokta, mevduat üzerinden gelir ödeme sıklığıdır. Mevduatın faiz oranı, gelir ödemelerinin sıklığı ile ters orantılıdır; yani ne kadar az yapılırsa, banka tarafından belirlenen mevduat faiz oranı da o kadar yüksek olur. Bankalara ekonomik olarak haklı görülen seviyenin çok üzerinde faiz oranları ödemenin yasa dışı olmadığını belirtmek gerekir. Bu durumda, Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın yeniden finansman oranı ile kredi kurumunun belirli mevduatlara ilişkin oranı arasındaki farktan elde edilen maddi fayda, gelir vergisine tabi olmalıdır.

Mevduata faiz ödemesi şu şekilde yapılabilir:

• · ayda bir;
• · dörtte bir;
• · sözleşmenin sona ermesi üzerine.

Müşteri fonlarının sabit vadeli banka hesaplarına çekilmesini teşvik etmek amacıyla, mevduat koşulları faizin aktifleştirilmesini öngörebilir. Bu, bankanın geliri hesaplarken bileşik faiz tekniğini kullanması durumunda mümkündür.

Geleneksel gelir hesaplama türü, hesaplama için temel olarak mevduatın fiili bakiyesinin kullanıldığı ve anlaşmada öngörülen faiz oranına göre, mevduat üzerinden gelirin hesaplanması ve ödenmesinin belirtilen tarihte gerçekleştiği basit faizdir. aralıklar. Diğer bir gelir hesaplama türü ise bileşik faizdir (faiz üzerinden faiz hesaplama). Bu durumda fatura döneminin bitiminden sonra depozito tutarına faiz tahakkuk ettirilir ve ortaya çıkan tutar depozito tutarına eklenir. Böylece bir sonraki fatura döneminde, yeni mevduat tutarına, daha önce tahakkuk eden gelir tutarı kadar artırılarak faiz oranı uygulanır.

Mevduatlara fon çekmek için ticari bankalar yabancı deneyimi yaygın olarak kullanmaya başladı, özellikle şunları gerçekleştirdiler:

• · Nüfustan fon çekmek için çeşitli programların geliştirilmesi;
• · bankacılık dışı olanlar da dahil olmak üzere mevduat sahibi müşterilere çeşitli türde hizmetlerin sağlanması (örneğin, unsurlar Tıbbi bakım; ekonomi literatürü süreli yayınlarına abonelik; müzelerdeki vb. gezi hizmetlerine yönelik abonelikler);
• · müşteri çekmek için geniş çapta açık reklam yapmak;
• · “sessiz” hedefli reklamların kullanılması (posta, telefon yoluyla);
• · yatırım mevduatlarında yüksek faiz oranlarının kullanılması;
• · Bonus Faiz programı.

Esnek faiz oranı politikasına ek olarak, fon çekebilmek için bankaların mevduat sahiplerine mevduatlara para yatırmanın güvenilirliğine dair garantiler vermesi gerekiyor. Yatırımcıların ve mevduat sahiplerinin korunmasını sağlamak ve iflas durumunda onlara tazminat garantisi sağlamak için bankaların hem merkezi hem de merkezi olmayan özel mevduat sigorta fonları oluşturması gerekiyor.

Mevduat sigortasının yanı sıra ticari bankaların faaliyetleri ve sağlayabilecekleri garantiler hakkında bilgi sahibi olmaları da mevduat sahipleri için önemlidir. Mevcut fonların yerleştirilmesine karar verirken, her alacaklının gelecekteki yatırımların riskini değerlendirebilmesi için bankanın mali durumu hakkında yeterince bilgilendirilmesi gerekir. Bu bağlamda, bankaların faaliyetlerinin özel kurum ve bürolardan derecelendirme değerlendirmeleri, mevduat sahiplerine ve yatırımcılara paha biçilmez yardım sağlayabilir.

Aynı zamanda, bankaların alacaklılarına ve mevduat sahiplerine kendileri hakkında (kayıtlı sermaye miktarı, özsermaye, kurucular, gelişme beklentileri, performans sonuçları vb. hakkında) kapsamlı bilgi sağlamaları gerektiği unutulmamalıdır. Bu özellikle paralarını yatırmak için bankaları seçen kişiler için geçerlidir. Bu nedenle vatandaşlardan mevduat kabul eden bir bankanın (şube, departman, ek ofis) tesislerinde, mevduat sahiplerinin bilgisine aşağıdakiler sunulmalıdır:

• · belirli bir bankaya bireylerden ruble veya ruble ve döviz cinsinden mevduat kabul etme hakkı veren Rusya Merkez Bankası'ndan bir lisans;
• · bankanın yıllık raporuna ilişkin denetçi raporu;
• · basında yayınlanmak üzere son raporlama tarihi itibarıyla banka bilançosu ve kar ve zarar tablosu;
• · bireylerin mevduatlarına ilişkin banka düzenlemeleri;
• · Banka tarafından bireylerden kabul edilen mevduat türlerinin listesi. kişiler;
• · her mevduat türüne ilişkin koşullar;
• · banka tarafından mevduatların güvence altına alınması ve garanti altına alınmasına ilişkin koşullar hakkında bilgi;
• · mevduatların kaydedilmesi ve bunlar üzerinde işlem yapılması için gerekli belge formları;
• · belirli mevduat türleri için faiz oranındaki değişiklikler hakkında bankanın yönetim kurulundan (veya diğer banka yönetim organlarından) alınan bilgiler (mevduat koşullarındaki değişikliklerin nedenleri ve zamanlaması belirtilerek).

Kredi kuruluşlarının alacaklıların fonlarını dolaşımlarına çekme çalışmaları, faaliyetlerinde dikkate almaları gereken ve bunları önlemek için yönetebilmeleri gereken belirli risklerle ilişkilidir. Olumsuz sonuçlar Likidite ve istikrar için.

Rusya Bankası, bankalar için belirlenen fon miktarına ilişkin belirli kısıtlamalara uyumlarını belirler ve izler. Rusya Bankası'nın en son talimatlarına uygun olarak, bireylerin ve tüzel kişilerin (kredi kurumları hariç) vadesiz hesaplarındaki ve vadeli hesaplarındaki bakiye tutarlarının hesaplamaya dahil edilmeleri (hesaplamadan hariç tutulmaları) için bir prosedür oluşturulmuştur. ) bankanın anlık (N2), cari (N3) ve uzun vadeli likiditesinin (N4) 16 Ocak 2004 tarihli Rusya Merkez Bankası Talimatı. 110-I.

Direktif tarafından önerilen yaklaşım, uluslararası uygulamada banka likidite risklerinin değerlendirilmesi için kullanılan yöntemi, "davranışsal" ayarlamalar, yani birikmiş istatistiksel verilere dayalı varlıkların ve yükümlülüklerin durumunu karakterize eden göstergeleri dikkate alarak uygular.

Direktif, bankaların, likidite oranlarını hesaplamak için asgari toplam bakiyeleri kullanmanın tavsiye edilebilirliğini bağımsız olarak belirlemelerini öngörmektedir.

Bankanın müşterilerinden çektiği fon miktarının tamamının aktif operasyonları için kaynak olarak hareket edemeyeceği unutulmamalıdır. Rusya Bankası Yönetim Kurulu tarafından belirlenen miktarlarda toplanan fonların bir kısmı, Rusya Bankası nezdinde ayrı bir hesapta zorunlu olarak yatırılır.Zorunlu karşılıkların Rusya Bankası'na yatırılması, Rusya Merkez Bankası'na uygun olarak gerçekleştirilir. Rusya Merkez Bankası'nın 20 Mart 200 No. 255-P “Zorunlu Rezervlere İlişkin” Yönetmeliği. Rusya Bankası, devletin kredi ve bankacılık sistemi için zorunlu bir rezerv fonu oluşturur. Bir kredi kurumunun iflası durumunda mevduat sahipleri ve alacaklılarla yapılan ödemeler için Rusya Merkez Bankası'ndan ticari bankalara çeşitli seçeneklerde kredi yardımı sağlamak için kullanılabilir.

Rusya Merkez Bankası, zorunlu karşılık normlarını değiştirerek ticari bankaların kredi politikasını ve buna bağlı olarak dolaşımdaki para arzının durumunu etkiliyor. Örneğin, bankaların çektiği fonlar için zorunlu karşılık gerekliliklerinin azaltılması, onların cirolarında üretilen kaynakları daha iyi kullanmalarına olanak tanır; ulusal ekonomideki kredi yatırımlarını artırın ve bunun tersi de geçerlidir. Zorunlu rezervler (rezerv gereklilikleri), para çarpanını azaltarak parasal büyüklükleri kontrol etmek için kullanılan, bankacılık sisteminin genel likiditesini düzenleyen bir mekanizmadır.

Ticari bir banka için zorunlu karşılıkları yerine getirme yükümlülüğü, Rusya Merkez Bankası'ndan ilgili bankacılık işlemlerini yürütme hakkı için lisans aldığı andan itibaren doğar.

Zorunlu karşılık standartları Rusya Merkez Bankası tarafından belirli bir süre için oluşturulmakta ve periyodik olarak revize edilebilmekte ancak kredi kuruluşunun yükümlülüklerinin %20'sini aşamamaktadır. Zorunlu karşılık oranlarının, fon toplama zamanına, türüne (tüzel veya gerçek kişi fonları) ve mevduatın para birimine bağlı olarak değişebileceği unutulmamalıdır. Tipik olarak en yüksek rezerv oranı vadesiz hesaplar için belirlenir, çünkü müşteri istediği zaman fonlarını bu hesaplardan çekebilir.

Tasarruf politikası oluşturma aşamaları Şekil 4'te sunulmaktadır.

İzleme, tasarruf piyasasında bankacılık faaliyetlerinin kalitesinin değerlendirilmesi ve yönetilmesi için gerekli bir araçtır. İzleme sayesinde, ticari bankanın kendisi ve denetleyici otoriteler, para politikası ve diğer piyasa düzenleme araçlarının geliştirilmesinde ve ayrıca bankacılık sistemindeki kriz durumlarının önlenmesinde son derece önemli olan bankanın mevduat politikasının sonuçlarını değerlendirebilmektedir. finans sektöründeki ticari kurumlara olan müşteri güveninin kaybı.

Daha sonra ticari bir bankanın mevduat politikasının oluşum aşamalarını ele alacağız. Ticari bir bankanın mevduat politikası mekanizmasının oluşumu ve uygulanması konularının incelenmesi çok önemlidir, çünkü bir mevduat politikasının geliştirilmesi ve uygulanması sürecinde banka için belirlenen amaç ve hedeflerin başarılı bir şekilde uygulanması büyük ölçüde şunlara bağlıdır: işleyişinin etkinliği.

Bankaların mevduat operasyonlarında nasıl davrandığına ilişkin mevcut uygulamanın analizine dayanarak, ticari bir bankanın mevduat politikasını oluşturmaya yönelik bir plan önerilmektedir.

Ticari bir bankanın mevduat politikasının oluşumundaki aşamaların her biri diğerleriyle yakından ilişkilidir ve optimal bir mevduat politikasının oluşması ve mevduat sürecinin doğru organizasyonu için zorunludur. Bu bağlamda, ticari bir bankanın mevduat politikasının aşağıdaki yönleri ayırt edilebilir:

• - mevduat piyasasının analizi;
• - mevduat riskini en aza indirmek için hedef pazarların belirlenmesi;
• - fon toplama sürecinde maliyetlerin en aza indirilmesi;
• - mevduat ve kredi portföyü yönetiminin optimizasyonu;
• - Banka likiditesinin korunması ve istikrarının arttırılması.

Mevcut uygulamanın analizi, herhangi bir ticari bankanın mevduat tabanının oluşumunun, karmaşık ve emek yoğun bir süreç olarak, hem öznel hem de nesnel nitelikte çok sayıda sorunla ilişkili olduğunu göstermektedir.

Sübjektif sorunlar şunları içerir:

• 1) Rus ticari bankalarının faaliyet ölçeği ve zayıf sermaye tabanı;
• 2) banka yönetiminin müşterilerden, özellikle de bankanın taktik ve stratejik amaç ve hedeflerinin belirlediği nüfustan fon çekme konusundaki ilgisizliği;
• 3) üst ve orta yönetimin yetersiz düzeyi ve kalitesi;
• 4) Rus bankalarının çoğunda bilimsel temelli bir mevduat politikası kavramının bulunmaması;
• 5) mevduat sürecinin organizasyonundaki eksiklikler: bankada uygun bir birimin bulunmaması veya düşük seviye Mevduat piyasasının pazarlama araştırmasının yapılması, sınırlı sayıda sunulan mevduat hizmetleri vb.

Nesnel faktörler arasında aşağıdakiler öne çıkmaktadır:

• 1) devletin ve hükümet organlarının doğrudan ve dolaylı etkisi;
• 2) makroekonominin etkisi, dünya mali piyasalarının Rus para piyasasının durumu üzerindeki etkisi;
• 3) bankalar arası rekabet;
• 4) Rusya'daki para ve finans piyasasının durumu;

Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın düzenleyici bir kurum olarak son birkaç yılda oynadığı rol, özellikle ticari bankalar için yeniden finansman oranının ve zorunlu rezerv standartlarının belirlenmesi konularında belirgin hale geldi. Refinansman oranındaki değişiklikler, ticari bankaların varlık ve pasif yönetimi alanındaki faaliyetlerini uzun vadeli olarak doğru tahmin etmelerine ve planlamalarına olanak vermemekte ve uzun vadeli yükümlülükler içeren işlemleri oldukça riskli hale getirmektedir.

Bankalararası krediler mevduat operasyonlarına ilişkin risklerin çeşitlendirilmesine katkıda bulunmadığından, ticari bir bankanın kaynak tabanının yapısı büyük bankalararası kredilere artan bağımlılıktan olumsuz yönde etkilenmektedir.

Bir mevduat politikası geliştirirken mevcut sorunları çözmek için ticari bir bankanın optimizasyonuna yönelik belirli kriterleri yönlendirmesi gerekir. Bir bankanın mevduat politikasını optimize etmek karmaşık, çok faktörlü bir görevdir ve çözümü ülke ekonomisinin bir bütün olarak dikkate alınmasına dayanmalıdır. Açıkçası bu çıkarlar her zaman örtüşmüyor. Bu nedenle optimal mevduat politikası öncelikle çıkarların koordine edilmesini içerir.

Buna göre optimizasyon kriterleri aşağıdaki gibidir:

• a) bankanın istikrarını, güvenilirliğini ve mali sağlamlığını sürdürmek için mevduat, kredi ve diğer işlemleri arasındaki ilişki;
• b) riski en aza indirmek amacıyla banka kaynaklarının çeşitlendirilmesi;
• c) mevduat portföyünün bölümlere ayrılması (müşterilere, ürünlere, risklere göre);
• d) farklı müşteri gruplarına farklılaştırılmış yaklaşım;
• e) bankacılık ürün ve hizmetlerinin rekabet gücü;
• f) artan risk koşullarında (mevduat işlemleri dahil) ticari bir bankanın mevduat portföyündeki istikrarlı kaynakların payını arttırırken istikrarlı ve "değişken" kaynakların optimal kombinasyonunu sağlayan etkili bir kaynak kombinasyonuna duyulan ihtiyaç;
• g) Mevduat yelpazesinin ve mevduat portföyünün bir bütün olarak oluşturulması sürecinde yaşam döngüsü kavramının dikkate alınması.

Ticari bir bankanın mevduat politikasını geliştirmek için aşağıdakiler gereklidir:

• - her ticari bankanın, faaliyetlerinin özellikleri ve bu süreci optimize etme kriterleri dikkate alınarak geliştirilmiş kendi mevduat politikasına sahip olması gerekir;
• - Tüzel kişilerin ve bireylerin, önemsiz finansal tasarruf koşullarında bile banka müşterilerinin ihtiyaçlarını karşılamasına ve faizlerini artırmasına olanak tanıyacak "talep üzerine" vade süresine sahip mevduat hesapları yelpazesinin genişletilmesi gerekmektedir. yatırımcıların fonlarını banka hesaplarına yatırması;
• - mevduat işlemlerinin organizasyonunu iyileştirmeye yönelik alanlardan biri olarak, tüm mevduat sahibi kategorileri için farklı hesap türlerinin kullanılması ve hizmetlerinin kalitesinin artırılması mümkündür;
• - bireysel yaklaşım (bankanın müşteriye özel faydalar sağlama arzusu).

Bunlar ticari bir bankanın mevduat politikasını iyileştirmenin ve istikrarını sağlamadaki rolünü artırmanın bazı olası yollarıdır.

Ticari bir bankanın tasarruf ve mevduat politikaları arasındaki ilişki şu şekildedir: Bir yandan, mevduat politikasının ana yönleri bankanın tasarruf faaliyetlerinin oluşumunun unsurlarıdır (örneğin, mevduat aralığı, faiz oranı politikası, piyasada ürün tanıtımı, ticari bir bankanın ilgili bölümlerinin çalışmalarının organizasyonu). Öte yandan, mevduat politikasını arayın kurucu unsur Banka tasarruf politikası mümkün değildir. Bir bankanın mevduat politikası, geri ödenebilir temelde kaynak çekme stratejisi ve taktiklerine ek olarak mevduat sürecinin organizasyonunu ve yönetimini de içeren daha geniş bir kavramdır.

Genel olarak her ticari banka mevduat politikasını kendisi geliştirir. Ayrıca bankanın yönetimi, bu alanların önem derecesini ve bir veya başka tür banka politikasının önceliğini bağımsız olarak belirler. Her şeyden önce bu, belirli bir bankanın faaliyet alanına, uzmanlığına ve evrenselleşmesine bağlı olacaktır.

mevduat politikası ticari banka

Bir bankanın faaliyetlerini sürdürebilmesi için belli miktarda paraya ve toplam kaynaklarını oluşturan maddi varlıklara sahip olması gerekir. Bu kaynaklar, bankanın pasif operasyon yani özsermaye artırma operasyonları ve dışarıdan para çekme operasyonları yürütmesi sonucunda oluşmaktadır.

Çalıştığı ve yaşadığı bankacılık kaynaklarının büyük kısmı borç alınan fonlardan oluşuyor. Ticari bankaların pasif operasyonlarının ana grubunu oluşturan mevduat işlemleri yoluyla oluşurlar. .

Mevduat işlemleri, bankanın pasif operasyonlarının bir parçasıdır; bunun sonucu olarak, müşterilerin (diğer kredi kuruluşları dahil bireyler ve tüzel kişiler) geçici olarak serbest kalan paralarını gönüllü olarak yerleştirmeleri yoluyla oluşturulan, çekilen fonların bir kısmında bir artış meydana gelir. Tarafların mutabakata vardığı şartlarda, yani banka mevduatı olarak. Bu tür işlemler şunları içerir:

Muhabir bankalar da dahil olmak üzere tüzel kişilerin hesaplarının açılması ve muhafaza edilmesi;

Bireylerden mevduatlara fon çekmek;

Bir bankanın kendi borç yükümlülüklerini ihraç etmesi.

Mevduat işlemlerinin amaçları, bankanın ticari çıkarlarına saygı göstermek ve mevduat işlemlerinin altında yatan temel kuralların bilinmesini gerektiren bilançonun likiditesini geliştirmektir:

1) mevduat işlemleri, banka karlarının elde edilmesine veya gelecekte kar elde edilmesi için koşulların yaratılmasına katkıda bulunacak şekilde organize edilmelidir;

2) mevduat işlemlerinin organize edilmesi sürecinde, çeşitli mevduat işlemleri konuları ve farklı mevduat biçimlerinin bir kombinasyonu sağlanmalıdır;

3) bankacılık işlemlerini yürütürken, mevduat işlemleri ile kredi verme işlemleri arasındaki mevduat ve yatırım kredilerinin şartları ve tutarları açısından ilişki ve tutarlılığın sağlanması gerekir;

4) mevduat işlemlerinin organize edilmesi sürecinde, banka bilançosunun likiditesinin korunmasını büyük ölçüde sağlayan vadeli mevduatlara özel dikkat gösterilmelidir;

5) mevduat işlemlerini düzenlerken, banka mevduat hesaplarındaki ücretsiz (aktif işlemlerde yer almayan) fon rezervlerinin minimum düzeyde olmasını sağlamak için çaba göstermelidir (serbest banka kaynakları rezervleri, ödeme sırasındaki fon bakiyeleri arasındaki fark olarak tanımlanır), cari ve diğer mevduat hesapları ile kredi borcunun tutarı);

6) Mevduatın çekilmesine yardımcı olacak bankacılık hizmetlerinin geliştirilmesi, hizmet kalitesinin ve kültürünün iyileştirilmesine yönelik önlemler alınmalıdır. .

Pasif ve aktif para yatırma işlemleri arasında bir ayrım yapılır. Pasif hesaplar, fonların belirli bir süreliğine veya talep üzerine mevduatlara çekilmesini yansıtır. Bunlar ana bankacılık kaynağı türleridir. Aktif - bazı bankaların geçici olarak serbest kaynaklarının diğer kredi kuruluşlarına yerleştirilmesini yansıtır. İkincisinin bir çeşidi, parasal düzenleme ve takas anlaşmalarının temelini oluşturan bankaların Merkez Bankası'na mevduat yapmasıdır.

Belarus Cumhuriyeti'nde yürürlükte olan mevzuata göre, aşağıdakiler mevduat işlemlerinin konusu olabilir:

devlet işletmeleri ve kuruluşları;

Devlet kurumları;

kooperatifler;

anonim şirketler;

yabancı sermayeli karma işletmeler;

kamu kuruluşları ve vakıflar;

finans ve sigorta şirketleri;

yatırım ve tröst şirketleri ve fonları;

bu lilaların bireysel bireyleri ve dernekleri;

Bankalar ve diğer kredi kuruluşları.

Buna ek olarak, diğerlerinin yanı sıra ticari bankalar, esas olarak doğrudan muhabir ilişkilerinin geliştirilmesiyle ilişkili olan ve kural olarak muhabir hesapların açılması ve mevduat işlemlerinin resmileştirilmesi uygulamasıyla ilişkilendirilen mevduat işlemlerinin konuları olarak seçilmiştir. Alternatif kredi anlaşmaları olan mevduat anlaşmaları ile ticari bankalara kaynak sağlanıyor (alınıyor).

Mevduat işlemlerinin nesneleri mevduatlardır. Belarus Cumhuriyeti Bankacılık Kanunu'nun 179. Maddesi uyarınca, banka mevduatı (mevduat), bireyler ve tüzel kişiler tarafından bir bankaya veya banka dışı finans kuruluşuna saklama ve saklama amacıyla yerleştirilen Belarus rublesi veya döviz cinsinden fonlardır. bir süre boyunca veya talep üzerine veya yapılan sözleşmede belirtilen bir durumun (olayın) ortaya çıkmasından (meydana gelmemesinden) önce gelir elde etmek.

Banka mevduatının özünü araştıran E.S. Katsenelenbaum, yatağın ikili yapısından kaynaklanan tuhaflığına dikkat çekti. “Mevduat yatırımcılar için potansiyel paradır. Mevduat sahibi bir çek yazabilir ve karşılık gelen tutarı dolaşıma koyabilir. Ama aynı zamanda “banka parası” da faiz getiriyor. Yatırımcı adına ikili bir rol üstlenirler: bir yanda para olarak, diğer yanda faiz getiren sermaye olarak. Mevduatın nakit üzerindeki avantajı, mevduatın faiz getirmesidir... ve dezavantajı ise, sermayenin genellikle kazandığı faizle karşılaştırıldığında mevduatın daha düşük bir faiz kazanmasıdır."

Latince'den tercüme edilen "mevduat", depolama için verilen bir şey anlamına gelir ve bu nedenle depozito, bir müşteri için fonların saklandığı herhangi bir banka hesabı açılabilir.

Banka, bireylerden mevduatlara fon çekme lisansını aldığı andan itibaren hem Belarus rublesi hem de döviz cinsinden bireylerden mevduatlara fon çekme hakkını elde eder. Bu tür bir çekim fırsatı, aşağıdaki gereksinimleri karşılayan bankalara sağlanmaktadır:

devlet tescil tarihinden itibaren en geç 2 yıl içinde bankaya verilebilecek bireylerden mevduat çekme lisansına sahip olmak;

en az 10 milyon avroya eşdeğer miktarda kendi fonlarına (sermayesine) sahip olmak;

istikrarlı bir mali duruma sahip olmak, yani kayıpların olmaması, Merkez Bankası tarafından belirlenen ekonomik standartlara uygunluk, şüpheli ve kötü varlıklardaki olası kayıpları tam olarak karşılamak için rezervlerin oluşturulması, yatırılan zorunlu rezervlerin oluşturulması gerekliliklerine uygunluk anlamına gelir Merkez Bankası ile ilgili başvurunun yapılmasından önceki son 12 ay içerisinde bütçeye ve devletin bütçe dışı fonlarına borcunun bulunmaması.

Çeşitli mevduat hesapları bulunmaktadır. Sınıflandırmaları mevduat kaynakları, kullanım amaçları, karlılık derecesi vb. kriterlere göre yapılabilir.

Mevduatların sınıflandırılabileceği bir takım bilinen özellikler vardır:

Ekonomik içeriğe göre;

Mevduat türüne göre;

Para çekme şekline göre;

Fon toplamanın zamanlamasına göre;

Para birimi türüne göre;

Ödenen faiz vb.

Tüzel kişilerin mevduatları (işletmeler, kuruluşlar, diğer bankalar);

Bireysel mevduatlar.

Buna karşılık, hem tüzel kişilerin hem de bireylerin mevduatları, fonların çekilme şekline göre ikiye ayrılır:

Vadesiz mevduat (belirli bir süresi olmayan yükümlülükler);

Vadeli mevduatlar (çeşitleriyle birlikte - mevduat sertifikaları);

Koşullu mevduatlar (önceden kararlaştırılan koşulların gerçekleşmesi durumunda çekilmeye tabi olan fonlar).

Nüfusun tasarruf mevduatı.

Ancak henüz mevduatın ekonomik içeriğine göre net bir ayrımı yok. Örneğin, G.I. Kravtsova'ya göre “Ticari Bankaların Faaliyetlerinin Organizasyonu” kitabında mevduatlar 3 gruba ayrılıyor:

Depozito talep et;

Vadeli mevduat;

Tasarruf mevduatı.

Başka bir yazar grubu A.M. Tavasiev, G.G. Korobova, O.I. Lavrushin, yukarıdakilere ek olarak dördüncü bir grup olan menkul kıymet mevduatlarını tanımlıyor. Ancak en yaygın olanı, mevduatın ekonomik temelde ilk bölümüdür.

Vadesiz mevduatlar, önceden haber verilmeksizin istenildiği zaman çağrılabilen müşteri fonlarıdır. Bankacılık uygulamasında, bakiyeleri vadesiz mevduat olarak sınıflandırılabilecek aşağıdaki hesap türleri oluşturulmuştur.

Öncelikle işletmelere ve girişimcilere kendilerine alınan fonları kredilendirmek ve hem gayri nakdi hem de nakit olarak uzlaştırma işlemlerini gerçekleştirmek için açılan cari (uzlaştırma) hesaplardır. Bireysel olarak da cari hesap açılabilmektedir. Medeni hukuk ilişkilerinden doğan fonların transferi ve transferine yönelik işlemlerin yürütülmesi amacıyla tasarlanmıştır. Kanuna göre müşteri bir adet cari (uzlaştırma) hesabı açabilir.

Vadesiz mevduat, cari hesap olarak adlandırılan hesabı içerir. Contocorrent (İtalyanca conto corrente - cari hesaptan gelir), bankanın müşteriyle olan tüm işlemlerini kaydeden tek bir hesaptır. Bu hesap, bir yandan banka kredilerini ve müşteri adına yapılan tüm ödemeleri, diğer yandan hesaba transferler, mevduatlar, kredi geri ödemeleri vb. şeklinde alınan fonları yansıtır. Dolayısıyla bu, aktif bir hesaptır. pasif hesap. Kredi bakiyesi, müşterinin kendi fonuna sahip olduğu, borç bakiyesi ise ödünç alınan fonların ciroya dahil olduğu ve hesap sahibinin kredi konusunda bankaya borçlu olduğu anlamına gelir. Banka, kredi bakiyesinden müşteri lehine faiz alır, borç bakiyesinden ise verilen kredi için kendi lehine faiz tahsil eder. Cari hesaplar, özel bir güvenin göstergesi olarak güvenilir müşterilere, birinci sınıf borçlulara açılmaktadır.

Vadesiz mevduatlar aynı zamanda çeşitli hayır amaçlı banka hesaplarında kayıtlı fonları da içermektedir.

Yardım hesabı, bir işletme, girişimci veya vatandaşlar tarafından, hayırseverlik etkinlikleri gerçekleştirmek amacıyla karşılıksız yardım veya bağış şeklinde alınan fonların toplanması, saklanması ve kullanılması için bir bankada açılan özel amaçlı bir hesaptır; vatandaşların tedavisi, çeşitli kamu tesislerinin inşası, ayrıca çevresel faaliyetler için tarihi veya kültürel değeri olan binaların onarımı veya yeniden inşası vb. için.

Vadesiz mevduatın bir türü de, n ödeme kartıyla yapılan işlemleri yansıtmak için kullanılan, ödeme kartı kullanan hesaplardaki bakiyelerdir. Son zamanlarda, her şeyden önce bankanın oldukça ucuz kredi kaynakları elde etme yeteneği ile ilişkilendirilen, banka işlemlerinin ödeme kartı ihraç etmesi gibi fon toplamanın bu biçimine çok dikkat edildi.

Belirli bir bankanın mevduatına para yatırmak için mevduat sahibi ile banka arasında bir banka mevduat sözleşmesi yapılır.

Banka mevduat sözleşmesi, bir tarafın (banka), diğer taraftan (mevduat sahibi) aldığı veya karşılığında aldığı bir miktar parayı (mevduat) kabul ederek, mevduat tutarını iade etmeyi ve bunun üzerine faiz ödemeyi taahhüt ettiği bir anlaşmadır. sözleşmede belirtilen şartlar ve koşullar.

Banka mevduat sözleşmesinin yazılı olarak yapılması gerekmektedir. Mevduat sözleşmesi imzalanan bir bankaya mevduat yatırmak için mevduat sözleşmesi yapıldıktan sonra, mevduat sahibi bu bankada mevduat para biriminde bir mevduat hesabı açar.

Banka, mevduat sözleşmesinde öngörülen süre içerisinde mevduatı iade etmekle yükümlüdür. Depozitonun erken çekilmesi, ancak böyle bir olasılığın tarafların mutabakatı ile açıkça öngörülmesi durumunda mümkündür. Vadeli banka mevduatının, mevduat sahibine, talebi üzerine (yani tarafların mutabakatı olmaması halinde), mevduat iade süresinin dolmasından önce iade edilmesi durumunda, mevduatın faizi, banka mevduat sözleşmesinde belirlenen miktar ve şekilde ödenir. . Kural olarak, mevduat anlaşmaları, mevduatın erken iadesi durumunda mevduat sahibine, vadeli mevduat oranından önemli ölçüde daha düşük olan talep oranı üzerinden faiz ödenmesini öngörmektedir.

Mevduat tutarı, taraflarca imzalanan banka mevduatı sözleşmesinde öngörülmüşse, mevduat sahibine mevduatın yabancı para birimi cinsinden veya Belarus rublesi cinsinden iade edilebilir.

Her mevduat türünün kendine göre avantaj ve dezavantajları bulunmaktadır. Bu nedenle vadesiz mevduat en likit olanıdır. Sahipleri vadesiz hesaplardaki parayı diledikleri zaman kullanabilirler. Vadesiz mevduat hesabının özellikleri, öncelikle bu hesaba kısıtlama olmaksızın kısmen veya tamamen para yatırılıp çekilebilmesi; ikinci olarak bu hesaptan belirlenen şekilde nakit alınmasına izin verilmektedir.

Vadesiz mevduatın ana dezavantajları şunlardır: birincisi, sahipleri için - hesapta faiz yok (veya çok küçük bir faiz); ikincisi, banka için - likiditeyi korumak için daha yüksek bir operasyonel rezerve sahip olma ihtiyacı (talep üzerine hesaplardan para çekme olasılığı nedeniyle).

Vadeli mevduat hesaplarının açıkça tanımlanmış bir vadesi vardır, sahiplerine sabit bir faiz oranı öderler ve kural olarak mevduatların erken çekilmesine ilişkin kısıtlamalar vardır. Vadeli mevduat hesaplarında tutulan fonlar için, düşük oran zorunlu karşılıklar, vadesiz mevduatlara göre daha fazladır. Vadeli mevduat hesaplarının müşteriler için avantajı yüksek faiz oranı elde etmek, banka için ise daha küçük bir işletme rezerviyle likiditeyi koruma yeteneğidir. Vadeli mevduatların müşteriler için dezavantajı, düşük likidite ve vadeli mevduat hesaplarındaki fonların, ödemeler ve cari ödemelerin yanı sıra nakit almak için kullanılamamasıdır. Banka açısından dezavantajı, mevduatlara artan faiz ödemesi ve dolayısıyla marjın (aktif ve pasif kredi işlemlerindeki faiz farkı) azalmasıdır.

Tasarruf mevduatları, doğası gereği genellikle uzun vadeli olmaları ve dolayısıyla uzun vadeli yatırımların kaynağı olarak hizmet edebilmeleri nedeniyle bankalar için faydalıdır. Dezavantajları, bu mevduatların çeşitli faktörlere (politik, ekonomik, psikolojik) maruz kalmasıdır; bu da, bu mevduatlardan hızlı fon çıkışı ve banka likidite kaybı tehdidini artırır.

Ticari bankaların mevduat işlemleri temelinde, kaynaklarının büyük çoğunluğu oluşturulmakta ve ticari kuruluşlara ve nüfusa kısa vadeli ve uzun vadeli borç verme amacıyla kullanılmaktadır. Dolayısıyla bir bankanın mevduat tabanının özellikleri niteliksel ve niceliksel olarak kredi verme alanındaki yeteneklerini belirlemektedir. Çeşitli araçların ve çeşitli kaynak çekme kaynaklarının aktif kullanımıyla bir mevduat tabanının oluşturulması, bankanın aktif faaliyetlerini müşterilerinin finansal ihtiyaçlarına uygun düzeyde sürdürmesine olanak tanır.

Devlet ekonomisinin öncelikle sermaye yatırımlarının finansmanı ve sabit varlıkların genişletilmiş yeniden üretimi açısından ekonominin reel sektörünün geliştirilmesini amaçladığı gerçeğine dayanarak, bankalar, varlıklarının uzun vadeli bileşeninin gelişmiş oluşumuna odaklanmalıdır. kaynak tabanı. Aynı zamanda devletin görevi, ekonominin serbest kaynaklarının uzun süre boyunca çekilmesini teşvik eden ve bunun sonucunda piyasa ekonomik sistemindeki yatırım süreci üzerinde olumlu bir etkiye sahip olacak önlemleri geliştirmek ve uygulamaktır.

Bu nedenle bankacılık politikasının kaynak tabanını rasyonel ve dengeli bir yapıyla oluşturmayı hedeflemesi gerekmektedir. Mevduat kaynaklarının vade ve miktar olarak bankanın aktif faaliyetleriyle tutarlı olması gerekir. Bankanın likiditesini artırmak için mevduat sayısını ve büyüklüğünü artırmak amacıyla mevduat işlem türlerinin genişletilmesi gerekmektedir.

Yukarıdakilerden yola çıkarak bir kredi kuruluşunun kendi mevduat politikasını geliştirmesinin gerekli olduğu sonucuna varabiliriz.

Mevduat politikası, iş birimlerinden, nüfustan ve bütçeden fonları mevduat şeklinde harekete geçirmeyi ve bunları karşılıklı yarar temelinde kullanmayı amaçlayan bir önlemler sistemidir.

Bankalar ile nüfus arasındaki ilişkileri organize eden bilimsel temelli bir teori olarak mevduat politikası, fonlarının çekilmesine ilişkin bütçe ve ekonomik organizasyonlar, her müşteriye kredi ve ödeme hizmetleri için bağımsız olarak bir banka seçme hakkının sağlanmasıyla bağlantılı olarak ortaya çıktı. Bunun sonucunda kredi ve finans kurumları arasında yüksek düzeyde rekabet ortaya çıkar.

Mevduat politikası kavramının geliştirilmesi sürecinde bankalara aşağıdaki temel ilkeler rehberlik etmektedir:

bankanın bu alandaki amaç ve görevlerini tanımlamak;

mevduat işlemlerinin düzenlenmesine ilişkin ilkelerin belirlenmesi;

çeşitli hesap türlerinin geliştirilmesi ve bunların uygulama kapsamı;

mevduat operasyonlarının yönetilmesinde ekonomik ve organizasyonel yöntemler arasındaki ilişki;

mevduat hesabı türleri ve uygulama alanları;

mevduat hesaplarının açılması ve kapatılması prosedürünün, kredi verme ve para çekme prosedürünün oluşturulması;

fonların saklanması için son tarihlerin ve depolama için bir mevduat hesabına yatırılabilecek minimum miktarın belirlenmesi.

Mevduat politikası, devletin yanı sıra tüzel kişilerin ve bireylerin parasal gelirlerinin ve tasarruflarının oluşumu ve kullanımına ilişkin nesnel yasalara dayanmalıdır. Bu durumda tüzel kişilerin ve bireylerin mevduatlarının temel özelliklerinin dikkate alınması gerekir. Bu özellik, örneğin devlet kurumlarının ve tüzel kişilerin bankalardaki mevduatlarının sayıca az, büyüklük olarak büyük ve cirolarının nispeten hızlı olmasıdır. Aksine, bireylerden gelen mevduatlar çok daha fazla sayıdadır, ancak boyutları daha küçüktür ve devredilmesi çok daha yavaştır. Kamu mevduatını çekme operasyonları da emek yoğundur.

Mevduat politikasının bir parçası olarak bankanın çeşitli tanıtım faaliyetleri yürütmesi ve mevduat sahiplerine çeşitli mevduat türleri için sunduğu ek hizmetlere yönelik projeler geliştirmesi gerekmektedir.

Ayrıca, açıkça tanımlanmış koşulları içeren bir mevduat sözleşmesi formunun geliştirilmesine de büyük önem verilmelidir: yatırılan tutar, mevduatın para birimi, anlaşmanın süresi, bankanın tahakkuk ettirdiği faiz, tahakkuk ve ödeme zamanlaması, tarafların sözleşme şartlarındaki değişikliklere ilişkin hak ve yükümlülükleri.

Müşteri açısından daha çekici ve banka açısından daha fazla güvenlik sağlamak amacıyla mevduat sözleşmesine ek koşullar getirilebilir. Örneğin, sözleşmenin sona erme tarihinde müşteriye dövizin garantili satışına ilişkin bir hüküm, belirli koşullar altında marj seviyesinin düşürülme ihtimali. Hem müşteri hem de banka için riskten korunmanın çeşitli unsurlarını kullanmak mümkündür. Belarus Cumhuriyeti'nin özel koşullarında müşterilerle çalışma konusunda geleneksel ve yeni yöntemler geliştirirken yaratıcı bir yaklaşımın sağlanması önemlidir.

Bankanın kaynak çekme alanındaki mevduat politikası, bankanın kaynak tabanının güvenilirliğinin ve istikrarının göstergelerinden biridir. Bu politikanın iki kriteri karşılaması gerekir:

1) Mevduat faiz oranlarının düzeyi (hem vadeli hem de vadesiz mevduat) mevcut ve potansiyel müşteriler için yeterince cazip olmalıdır;

2) Faiz seviyesi, aktif ve pasif işlemler arasındaki faiz marjının alt sınırını keskin bir şekilde artırmamalıdır.

Kural olarak, finansal durumu daha istikrarlı olan ve likidite ve borç ödeme gücüne önem veren bankalar, mevduatlara sektör ortalamasının üzerinde olmayan faiz oranları sunuyor.

Mevduat faiz oranının yüksek olması bankanın istikrarsız bir kaynak tabanına sahip olduğunu ve riskli bir politika izlediğini gösteriyor.

Bilimsel temelli bir mevduat politikasının yürütülmesi, yalnızca bir fon birikimi biçimi olarak mevcut mevduat sisteminin iyileştirilmesini değil, aynı zamanda özel bir ekonomik teşvik sisteminin oluşturulmasını da içermektedir. Bu teşvikler bir yandan işletmeleri, kuruluşları ve nüfusu mevcut nakit gelirlerini ve tasarruflarını belirli mevduat hesaplarında saklamaya teşvik ederken, diğer yandan faiz bankalarını çeşitli mevduat türlerinin geliştirilmesi ve yeni, daha fazla mevduatın getirilmesi konusunda teşvik etmelidir. Mevduat hesaplarının ilerici biçimleri.

Böylece, bankacılık kurumlarının mevduat politikasının yetkin bir şekilde düzenlenmesi, mevduat işlemleri yoluyla, piyasa ekonomisinde ekonominin reel sektörüne uzun vadeli ve kısa vadeli kredi verilmesine olanak sağlayacak yeterli hacimde dengeli bir kaynak tabanı oluşturulmasına olanak tanır. kredi kuruluşlarının asli görevidir. Ayrıca gerekli kaynak potansiyelinin varlığı bankanın kaynak sağlama kabiliyetini artırmaktadır. ek gelir aktif operasyonlar sırasında.

İyi çalışmanızı bilgi tabanına göndermek basittir. Aşağıdaki formu kullanın

Bilgi tabanını çalışmalarında ve çalışmalarında kullanan öğrenciler, lisansüstü öğrenciler, genç bilim insanları size çok minnettar olacaklardır.

Benzer belgeler

Ticari bir bankanın kredi işlemlerinin ekonomik özü. Finansal kriz sırasında kredi işlemlerinin özellikleri. Ticari bir bankanın kredi politikasının ilke ve hedefleri. JSC "Banka" Finans ve Kredi" faaliyetlerinin etkinliğinin analizi.

kurs çalışması, eklendi 03/22/2011


Mevduat işlemlerinin yasal düzenlenmesi. Anonim ticari Tasarruf Bankasının mevduat işlemleri. Kredi kuruluşları tarafından mevduat işlemlerinin kaydedilmesine ilişkin prosedür. Rusya'da mevduat operasyonlarının gelişimi için beklentiler.

kurs çalışması, eklendi 09/16/2008


Kredi kavramı ve özü. Ticari bir bankanın kredi politikasının rolü ve önemi. Bankanın bilançosu ve likiditesinin analizi. Ticari bir bankanın kredi politikasını iyileştirmenin sorunları ve ana yolları. Banka mali göstergelerinin karşılaştırmalı analizi.

tez, eklendi: 06/07/2010


Ticari bir bankanın kredi politikasının özü, oluşumu sırasında bankacılık risklerini dikkate alır. Bankanın kredi ve yatırım işlemleri alanındaki faaliyetlerinin yönleri, kredi verme prosedürlerinin geliştirilmesi. Kredi operasyonlarının güvenliği ve karlılığı.

kurs çalışması, eklendi 25.04.2014


Ticari bir bankanın ana pasif işlemleri mevduatlardır. Bankanın öz kaynaklarının değeri. Varlıkların likidite derecesine ve risk olasılığına göre gruplandırılması. Ticari bankalar arasında yeni bir uzlaşma şekli. Bankalararası işlem türleri.

test, 20.03.2014 eklendi


Bir ticari bankanın gelişme stratejisinde kredi politikasının yeri ve rolü. Kredi stratejilerinin sınıflandırılması. Ticari bir bankanın kredi politikasının oluşumunun özellikleri: ilkeler ve kredi verme stratejileri. Kredi politikası oluşumunun optimizasyonu.

kurs çalışması, eklendi 10/01/2012


Ticari bir bankanın kredi politikasının oluşumunu belirleyen faktörler. Ekonomik modellemeye dayalı bir ticari bankanın kredi politikasını oluşturma metodolojisi. Sberbank OJSC'nin kredi politikasının pratik yönleri Rusya Federasyonu.

tez, eklendi: 06/04/2010

Bilgi tabanını çalışmalarında ve çalışmalarında kullanan öğrenciler, lisansüstü öğrenciler, genç bilim insanları size çok minnettar olacaklardır.

Benzer belgeler

Bankacılık kaynak yönetimi sisteminde ticari bankaların mevduat politikasının oluşturulması. Rusya Federasyonu'ndaki mevduat yapısının analizi. Ticari bankaların mevduat işlemlerinin sınıflandırılması. OJSC "UBRIR"in mevduat politikasının iyileştirilmesine yönelik öneriler.

kurs çalışması, eklendi: 10/10/2011


Ticari bir bankanın mevduat politikasının gelişimi ve belirleyici faktörler. Ticari banka mevduatı türleri. Rus ticari bankalarının mevduat politikası ve modern koşullarda iyileştirilmesi. Mevduat sigortası kavramı ve rolü.

kurs çalışması, eklendi 01/06/2015


Mevduat politikasının teorik temelleri ve özü. Rusya Federasyonu bankalarının kaynak tabanının geliştirilmesine yönelik sorunlar ve beklentiler. Mevduat politikasının unsurları. Tasarruf politikasının oluşumunun ana aşamaları. Genişletilmiş standart banka yapısı.

özet, eklendi: 07/07/2014


Mevduat faizi politikası, bankaların fonlarını harekete geçirmeye yönelik bir dizi önlemdir. Ticari bir bankanın mevduat politikasının oluşturulması. Sibirya Bankası'nın politikası, dengeli puan kartı sisteminin uygulanması. Bankanın yenilikçi stratejileri.

tez, 12/05/2010 eklendi


tez, 11/18/2009 eklendi


Ticari bankaların kaynak tabanının oluşumunda mevduat kavramı, rolü ve sınıflandırılması. OJSC GB Nizhny Novgorod tarafından uygulanan mevduat politikasının mali göstergelerinin ve özelliklerinin analizi. Mevduat çekme çalışmalarını iyileştirmenin yolları.

tez, eklendi: 07/12/2010


Ticari bir bankanın mevduat politikasını analiz etme yöntemleri. Borç alınan ve öz fonların banka ekonomisindeki rolü. Ödünç alınan fonların yapısı. Her tür ticari banka sorumluluğunun özellikleri. Bankanın mevduat politikasının temel ilkeleri.

kurs çalışması, 11/10/2009 eklendi

Genel bankacılık politikasının ayrılmaz bir parçası olan mevduat politikası bağımsız bir içeriğe sahiptir. O tanımlar Bir kredi kuruluşunun mevduat faaliyetlerini yürütme stratejisi ve taktikleri.

Kısmen stratejiler Mevduat politikası, oluşum ilkeleri, öncelikli alanlar ve mevduat faaliyet araçları gibi unsurları içerir.

Taktiksel yön Mevduat politikası, stratejiyi uygulama mekanizmasını yansıtır: mevduat sürecinin organizasyonu (buna katılan banka bölümleri, yetkileri), düzenleyici düzenleme, mevduat çekme ve yerleştirme ilkeleri, kontrol ve düzenleme organizasyonu.

Genel ilkeler, entegre yaklaşım, bilimsel geçerlilik, optimallik ve verimlilik ilkelerinin yanı sıra bankanın mevduat politikasının tüm unsurlarının birliğini içerir.

Bankanın mevduat politikasının teorik temellerinin, öncelikli yönlerinin geliştirilmesinde, hem kalkınma stratejisi açısından hem de optimal olan en etkili taktik ve uygulama yöntemlerinin belirlenmesi açısından entegre bir yaklaşım ifade edilmektedir. Bankanın gelişiminin belirli bir aşaması için.

Bilimsel geçerlilik ilkesi, bir mevduat politikası stratejisinin geliştirilmesinin teorik temellere dayanması, bankanın işleyişinin dış koşullarına uygun olması, bankanın önceki dönemlerdeki faaliyetlerinin analizinin sonuçlarını dikkate alması ve bu stratejiyi dikkate alması gerektiğini varsayar. bankacılık politikasındaki genel değişiklikleri dikkate alır.

Mevduat politikasının spesifik ilkeleri şunları içerir: Banka maliyetlerinin optimum düzeyde sağlanması, güvenliğin sağlanması mevduat işlemleri, güvenilirlik. Daha sonraki yerleşimleri için geçici olarak serbest fon biriktiren banka, herhangi bir maliyetle değil, faaliyet gösterdiği pazarın gerçeklerini dikkate alarak gelir elde etmeyi amaçlamaktadır. Mevduat kaynaklarının çekilmesi, bankacılık faaliyetlerinin verimliliğine katkı sağlamalıdır.

Güvenilirliğin sağlanması ilkesi, mevduat politikasının amacının, bankanın sürdürülebilir gelişimi için gerekli hacimlerde ve en düşük fiyata mevduat kaynaklarını çekmek olduğu anlamına gelir.

Mevduatın miktarı, vadesi ve maliyeti, mevduat politikasında merkezi bir yer tutmaktadır. Mevduat miktarı (hacmi), bankanın gelişimini sağlaması, krediler ve diğer bankacılık ürünleri için istenen müşteri talebini karşılayabilmesi için gereklidir. Aynı zamanda, alan ve yatırım aracı seçimini ve bankanın kârını etkileyen kaynakların maliyetini belirleyen mevduat vadesinin de önemi büyüktür. Bankacılık sektöründe gelişen rekabet bağlamında, mevduat piyasasındaki zayıf fiyat yönelimi kaçınılmaz olarak müşteri ve kar kaybına yol açacak, mevduat koşulları ile yerleşim koşulları arasındaki yetersiz bağlantı ise getiri kaybına yol açacaktır. likidite.

Güvenlik ilkesi, bankanın mevduat faaliyetlerinin bankanın dikkate alması gereken bir takım risklerle ilişkili olmasıyla ilgilidir. Bu risklerin ana grupları finansal, fonksiyonel, makroekonomik vb. risklerdir.

Risk yönetimi, mevduat politikasının yönünü ve spesifik içeriğini etkileyen faktörlerin incelenmesine dayanmaktadır.

Makroekonomik faktörler vurgulanmaktadır; tüm bankaları etkileyenler ve belirli bir bankanın çalışmasını etkileyen mikroekonomik olanlar. Elbette bir bankanın mevduat politikası büyük ölçüde devletin para ve maliye politikalarının niteliğine göre belirlenmektedir. Bankanın işleyişinin bölgesel özellikleri de önemli bir etkiye sahiptir. Banka kaynaklarının oluşumunun organizasyonunu etkileyen faktörlerin analizi, bankanın mevduat politikasının hem ulusal hem de bireysel banka politikalarının önceliklerini yansıttığını belirtmemize olanak sağlar.

Öncelikler Mevduat politikası belirli bir bankanın aşağıdaki alanlardaki tercihlerini ortaya koymaktadır:

• konular (tüzel kişiler, bireyler);
• araçların kullanımı.

Bu öncelikler, müşteri odaklı stratejinin içeriği, bankanın karlılık ve likidite durumu, sunduğu mevduat ürünlerinin gelişimi ve yönetim kalitesi ile belirlenmektedir.

Aletler Mevduat politikasının içerik bloğunun bir özelliğini temsil eder. O içerir:

• bankanın miktar, vade ve faiz ödeme sırası açısından sunduğu mevduat türleri;
• bankanın kullandığı mevduat faiz oranlarının türleri ve düzeyi;
• Mevduat işlemlerinin içeriği.

Şu anda yabancı ülkelerde 30'dan fazla farklı mevduat türünün kullanıldığı bilinmektedir. Üstelik her biri, tüzel kişilerin ve bireylerin para tasarrufu yaparken ve mal ve hizmetler için ödeme yaparken ihtiyaçlarını en iyi şekilde karşılayan kendine has özelliklere sahiptir.

Rusya'da son yıllarda bireylere ve kişilere yönelik çeşitli mevduat hizmetlerinin geliştirilmesine yönelik bir eğilim de ortaya çıkmıştır. tüzel kişiler. Aynı zamanda son yıllarda her müşteriye özel ürünlerin sunulmasıyla kapsamlı bankacılık hizmetleri de gelişti.

Mevduat politikası araçları, yukarıda da belirtildiği gibi, bankanın mevduat işlemlerine uyguladığı faiz türlerini de içermektedir.

Faiz oranları aşağıdaki türlere ayrılır: istikrar derecesine bağlı olarak sabit ve dalgalı; gerçek ve nominal - enflasyon oranlarının ve rezervlere katkıların dikkate alınıp alınmamasına bağlı olarak; olumlu ve olumsuz - kaynakların ve ilginin değer düşüklüğüne karşı korunmasına bağlı olarak; sözleşme oranları ve bankalararası oranlar - mevduat piyasasının sektörüne bağlı olarak.

Ayrıca mevduat politikası bankanın benimsediği fiyatlandırma modeli. Yabancı ülkelerde sunulan mevduat hizmetlerine ilişkin altı fiyat oluşum modeli bulunmaktadır:

• 1) “maliyet artı kar” yöntemini kullanarak faiz oranlarının belirlenmesi;
• 2) mümkün olduğu kadar çok yeni müşteri çekmek amacıyla yüksek faiz oranları (piyasa seviyelerinin üzerinde) veya düşük ücret oranları sunmak anlamına gelen, mevduatlar için piyasaya nüfuz etme fiyatlandırma modeli;
• 3) mevduatların piyasa faiz oranlarına göre fiyatlandırılması;
• 4) Mevduat hesabındaki minimum bakiyeye veya “koşullu” fiyatlandırmaya bağlı olarak mevduata faiz belirlenmesi, yani; minimum depozito seviyesine uygunluk koşullarına bağlı olarak;
• 5) Daha yüksek gelirli müşterileri çekmeyi amaçlayan fiyatlandırma, ör. VIP müşteriler, onlara hizmet verme stratejisi her birine ayrı bir banka çalışanı atamak ve bireysel hizmet sunmak üzerine kurulu olduğundan;
• 6) müşterilere sağlanan hizmetlerin miktarına ve kalitesine bağlı olarak fiyatlandırma (çok faktörlü fiyatlandırma yöntemi), yani. iki veya daha fazla hizmeti olan müşteriler daha düşük tarifelerle ödüllendirilir, bu da bankanın en iyi müşterileri elinde tutmasını sağlar.

Rus ticari bankaları farklı fiyatlandırma modelleri kullanıyor. Büyük bankalar için ilk model mevcuttur (maliyet artı kar), orta ve küçük bankalar için bu model pahalıdır ve esas olarak piyasa oranlarına odaklanırlar.

Ticari bir bankanın çektiği kaynakların gerçek maliyetini etkileyen faktörler şunları içerir:

• işletme giderleri düzeyi;
• reklam giderleri;
• Rusya Federasyonu Merkez Bankası tarafından oluşturulan zorunlu rezerv fonuna katkı normları;
• toplanan fonların zamanlaması ve miktarı;
• hesaplama şekli ve faiz ödemesi;
• çekim tarihleri ​​ile fonların yerleştirilmesi arasındaki zaman farkı;
• olası kredi zararları için karşılık ayırma giderleri;
• fonların dolaşımdan gelir getirmeyen faaliyetlere yönlendirilmesi. Mevduat politikasının taktik bloğu, daha önce de belirtildiği gibi, bankanın işleyişinin verimliliğinin bağlı olduğu mevduat politikasının uygulanmasına yönelik mekanizmayı kapsamaktadır.

Ticari bir bankanın mevduat politikasının unsurlarının her biri diğerleriyle yakından ilişkilidir ve optimal bir mevduat politikasının oluşturulması ve mevduat sürecinin doğru organizasyonu için zorunludur (Şekil 7.2).

Pirinç. 7.2.

Mevduat politikası stratejisinin uygulanmasına yönelik mekanizmanın önemli bir unsuru mevduat sürecini yönetmek için ilgili fonksiyonel birimlerin ve organların tahsisi.

Mevduat kaynaklarının çekilmesi açısından bu prosedürler şunları yansıtmaktadır: mevduatın türünü ve bankanın mevduat portföyünün bir bütün olarak yapısını karakterize eden, kimden ve hangi koşullarda geldikleri.

Her bankanın mevduat portföyünün oluşumu, likidite ve karlılık alanındaki politikasından etkilenmektedir, bu nedenle bankalar, mevduat portföyü oluştururken, vadesiz mevduat ile düşük getirili vadeli ve tasarruf mevduatlarından belirli bir pay tutmak arasında sürekli manevra yapmaktadır. çekirdek (istikrarlı) mevduatların önemli bir payı, piyasa faiz oranlarındaki değişikliklere neredeyse duyarsızdır. Mevduatın vade yapısı Rusya için önemlidir, çünkü müşterilerin uzun vadeli yatırım ihtiyaçlarını karşılama yeteneği buna bağlıdır.

Mevduat portföyü oluştururken bankanın öncelikle büyümek mi, faaliyetlerini genişletmek mi, yoksa kâr artışını mı sağlamak istediğine karar vermesi gerekiyor. Faaliyetleri genişletme, mevduat sahiplerine piyasa tarafından belirlenen bir fiyat sunarak mevduat hacmini artırmayı içerir; olası kar kaybı.

Genel olarak, ticari bankaların mevduat politikası şu anda yeterince etkili değil; hala istikrarsız ve potansiyel olarak değişken kaynaklara bağımlı. Ticari bankaların kaynak tabanının yapısında halen birçok sorun bulunmaktadır. Bunlar arasında öncelikle kaynak tabanının darlığı ve kısa vadeli yükümlülüklerin ağırlığı yer alıyor. Ayrıca bölgesel bankaların bankalararası kredi kaynaklarına erişimi sınırlıdır.

Aşağıdaki önlemlerin uygulanması ticari bankaların mevduat politikasının etkinliğinin artırılmasına katkıda bulunabilir:

• uzun vadeli mevduatlara (üç yıldan fazla) ilişkin tazminat ödemelerinin düzeyinin 3 milyon RUB'a çıkarılması. ve daha kısa olanlar - 1 milyon rubleye kadar. Bu önlemler bankaların kaynak tabanının sürdürülebilirliğinin geliştirilmesine yardımcı olacaktır;
• konut tasarrufları için artan miktarda sigortanın getirilmesi ve emeklilik mevduatı uzun vadeli tasarrufları teşvik etmesi gereken;
• Müşterilerden çok sayıda şikayet alan kredi kuruluşlarının tarife politikasının şeffaflığının arttırılması (yetersiz şeffaflık, bir hizmet için birden fazla ücret alma olasılığı vb.). Belki de Rusya Bankası, faiz hesaplama prosedürüne ilişkin 26 Haziran 1998 tarih ve 39-P sayılı Rusya Bankası Yönetmeliğine benzer şekilde, sağlanan hizmetler için ticari bankalardan ücret alınması prosedürüne ilişkin özel bir düzenleme çıkarmalıdır.